房县九道乡中心学校2025年单位预算

索引号
01145506X/2025-03748
主题分类
财政、金融、审计
发文日期
2025年01月24日 10:10:06
发布机构
房县九道乡中心学校
文号

目      录

第一部分单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分  2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况

(一)预算收支和增减变化情况

(二)财政拨款收支情况

(三)政府性基金预算支出情况

(四)一般公共预算“三公”经费情况

(五)机关运行经费情况

(六)政府采购预算情况

(七)国有资产占用情况

二、预算绩效情况说明

第三部分专用名词解释

第四部分  2025年单位预算公开表

第一部分单位概况

一、 单位职责

1、贯彻执行党和国家关于教育工作的各项方针、政策。

2、编制全镇教育事业发展规划并组织实施,统筹规划、指导协调全镇教育、教学体制改革。

3、统筹管理本镇的教育经费,负责落实中央、省对教育投入政策,加强对义务教育保障经费的监管,落实以县管理体制,依法依规编制教育部门预算草案;监督监测全镇教育经费投入、预算执行和管理使用情况;按有关规定统筹管理国内外对我镇教育捐赠援助和投资。

4、检查实施全镇初中和初等教育各类学校的办学标准、教育基本要求、教学基本条件;指导初中及中等以下各类学校的教育教学改革;组织对普及九年制义务教育的督导评估与复查;开展对初中及中等以下学校的督导评估和检查验收工作。

5、规划指导各学校党建工作和各级各类学校的思想政治工作,德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

6、组织实施各级各类教师资格证书制度;统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设;会同职改部门作好教师专业技术职务评审工作。指导各级各类学校专业技术职务的聘任工作。统筹管理各类教育的继续教育。

7、管理全镇教育统计工作,管好各学校人事和档案;指导学校搞好内部管理体制的改革。

8、指导、协调全镇各级各类学校的后勤以及电化教育、教学仪器设备和图书资料的装备工作。

9、完成上级交办的其他事项。

二、机构设置

房县九道乡中心学校包含11所学校,初中1所,完小1所,村小3所,教学点3所,中心幼儿园1所,村办幼儿园2所,由房县教育局举办。目前编制59人,在编人员43人,在校生学生407人,其中义务学生341人,非义务学生66人,寄宿生255人。义务在校生全部执行营养改善计划,落实“两免一补”政策。学校设有德育处、安全办、财务、后勤等办公室。

第二部分  2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况

(一)预算收支和增减变化情况

2025年单位预算总收入902.4万元,全部为一般公共预算拨款,比2024年预算数增加17.13万元,主要原因:1.基本支出比上年预算数增加17.13万元(调入新进人员8人)。

2025年单位预算总支出902.4万元,比2024年预算数增加17.13万元。其中基本支出897.4万元,比上年预算数增加17.13万元(原因同上)。

(二)财政拨款收支情况

1.财政拨款收入预算

2025年财政拨款收入预算902.4万元,与2024年相比,增加17.13万元。主要原因:1.基本支出比上年预算数增加17.13万元(调入新进人员8人)。

2.财政拨款支出预算

2025年财政拨款支出预算902.4万元,与2024年相比增加17.13万元。主要原因:1.基本支出比上年预算数增加17.13万元(调入新进人员8人)。

3.一般公共预算支出和增减变化情况

2025年一般公共预算支出902.4万元,与2024年相比,增加17.13万元。主要原因:

(1)基本支出897.4万元,比上年预算数增加17.13万元。其中工资福利支出757.61万元,主要用于在职人员基本工资、津补贴、奖金、住房公积金、社会保障性缴费支出;商品服务支出8.9万元,主要用于办公室日常办公等公用经费支出;对个人和家庭的补助支出130.89万元,主要用于退休统筹性待遇发放和遗属困难生活补助

(2)项目支出5万元,和2024年持平,用于核算点基本运转。

(三)政府性基金预算支出情况

本单位无此项支出。

(四)一般公共预算“三公”经费情况

本单位无此项支出。

(五)机关运行经费情况

本单位无此项支出。

(六)政府采购预算情况

本单位无此项支出。

(七)国有资产占用情况

本乡镇学校房屋全部用于日常业务工作开展运行,无租赁、外借等情况。

二、预算绩效情况说明

单位预算公开内容:根据预算绩效管理要求,本单位组织对2025年部门整体支出预算编制了绩效目标,涉及财政拨款资金902.4万元。从绩效目标设立情况来看,年度整体目标是:1、全面加强党建工作;2、整体提高育人水平;3、大力改善办学条件;4、不断优化教育结构;5、着力提升师资素质;6、加强教育风险防控;7、优化教育督导机制;8、落实教育惠民政策;9、营造良好育人环境;10、齐心协力争先创优。单位整体支出绩效目标具体内容详见附表十。

(1)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,资金902.4万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目专项资金使用严格执行《学校建设项目资金管理办法》吸纳灌木设计目标,实施较为理想,达到预期目标,营养补助采购、发放合规,食品质量检验合格管理制度健全,专项资金执行到位率100%,信息及时公开、公示制度落实、各类材料按时上报,档案管理较规范。资金跟着项目走,资金安排的合理性看项目规划预算是否符合国家发展教育的方针政策,是否符合当地经济、教育实情。被评项目单位的2025年教育专项支出的项目规划立项、预算,与党中央、国务院对贫困山区教育事业高度重视和大力投入的方针政策高度一致,与财政部和省财政厅对财政支出项目的绩效要求高度统一,与教育部关于中西部地区教育发展规划相吻合,与县委、县政府建设的总体规划高度关联,专项资金项目实施与房县教育基础实情的要求紧密相连,房县教育专项资金建设项目及预算项目,特别是专项资金项目中的“全面改薄、农村义务教育学校校舍改造、职业学校改扩建项目、营养餐补助计划、支持学前教育发展计划等项目的实施申报过程符合房县教育部门“十三五”规划符合“湖北省切实改善农村义务教育学校教学条件”的相关规定标准。教育基础项目建设的可行研究、规划设计征求了相关乡镇党委政府意见,符合广大群众的愿望。

组织开展单位整体支出绩效评价,评价情况来看, 2025年度房县教育部门整体支出项目中的基本支出预算规划符合国家教育发展方针,年度目标设定与房县“十三五”规划相统一,与当地经济发展水平相一致,绩效目标设置清晰、可量化,整体规划设计和经费预算编制基本合理。

(2)单位决算中项目绩效自评结果 

本部门今年在省级部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

部门整体支出绩效自评综述:项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算100%。

主要产出和效益:

一是教育部门相关制度的管理比较健全,有预算管理制度、会计核算制度、学校财务收支公开公示制度、党风廉政建设制度、教学创新奖励制度、资产管理制度、专项资金管理制度、项目管理制度、政府采购制度、食堂管理制度、内部控制制度、绩效评价工作管理办法、收费管理制度等40多项制度。

二是资金使用合规性,教育部门2025年资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定及有关专项资金管理办法的规定,资金部分有完整的审批流程和手续,三公经费支出手续有待完善,支出符合部门预算批复的用途,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列等情况,除部分发票抬头不合规外其余基本合规。

三是资产管理情况:教育部门沿用上级资产管理办,相关制度得到有效执行。

四是党风廉政建设不断加强,专题开展发展教育月活动,对43名老师开展警示教育。

五是平安校园创建有成效,疫情防控扎实有效。疫情防控期间各学校通过线上教学平台向学生和家长上好防溺水、生命安全教育、心理健康教育课。精心组织了中小学安全教育周、防灾减灾宣传周、安全生产月、食品安全教育周、消防安全教育日等重要活动,开展了防溺水等系列教育活动和每月一次的应急演练,提高了师生避险逃生自救能力,全县各级各类学习全部安装了一键报警装置,并且都与当地公安机关联网,各级各类学习实现视频监控学校全覆盖。疫情常态化管理全县各级各类学习都实现了校园封闭管理,中小学封闭化管理率100%。

六是队伍建设不断加强:选派教师到城区学校跟岗学习,强化后备干部的培养。

发现的问题及原因:

财务管理有待加强,评价中查阅凭证如下问题:一是发票开具不规范,二是未合理使用会计科目。针对上述问题建议财务人员不断学习、与时俱进、提高素质,教育项目收支财务要与法律法规要求相统一,做到严谨、科学、规范,确保会计信息资料的真实性、完整性、准确性、合法性,做到手续完备。

二是义务教育城乡一体化、“县管校聘”管理改革推进面临较大压力,随着城镇化进程加快、教育资源需要进一步补充优化,而且教师总量不足、结构性短缺问题依然存在,建议县政府出台关于城乡教师交流的纲领性文件以及具体的执行办法和措施等。“县管校聘”后,对于被交流地教师,明确优先的激励机制和强有力的支教制度保障,如支教时长,支教期间待遇政策,支教期满去向及安排等。

下一步改进措施:

一是加强学校固定资产财务核算,强化培训,加强指导;

二是加强学校会计核算基础工作督导检查,强化培训,加强指导;

(3)绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时部门绩效评价结果已应用情况。一是将自评结果同部门预算编制相结合,完善政府采购预算编制,提高预算精准性,强化预算执行。二是加强规范财务管理,尤其要巩固会计核算基础工作,加强固定资产管理。

至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。及时完善相关制度,继续完善教育资源优化配置。

第三部分专用名词解释

(一)财政拨款(补助)收入:指县财政当年拨付的资金。

(二)其他收入:指除上述“财政拨款收入”等以外安排的资金。

(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休

(四)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(五)社会保障和就业支出(类)XX管理事务(款)行政运行(项):指行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(六)社会保障和就业支出(类)XX管理事务(款)事业运行(项):指XX局所属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(七)社会保障和就业支出(类)XX管理事务(款)其他退役军人事务管理支出(项):指XX局除上述事项外,开展其他XX事务方面专门性工作任务的项目支出。

(八)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指XX局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。

(九)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指XX局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。

(十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分  2025年单位预算公开表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、项目绩效目标公开表


附件:18.房县九道乡中心学校2025年单位预算公开表.xls