房县财政局单位2025年部门预算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年部门预算情况说明
一、2025年部门预算收支情况
(一)预算收支和增减变化情况
(二)财政拨款收支情况
(三)政府性基金预算支出情况
(四)一般公共预算“三公”经费情况
(五)机关运行经费情况
(六)政府采购预算情况
(七)国有资产占用情况
二、预算绩效情况说明
第三部分 专用名词解释
第四部分 2025年部门预算公开表
(正文部分)
第一部分 部门概况
一、单位职责
房县财政局是县政府工作部门,为正科级。加挂县人民政府国有资产监督管理局牌子。
(1)拟订全县财政税收规范性文件并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。
(2)拟订有关财政、财务、会计管理的地方规范性文件,制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。
(3)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。
(4)负责政府非税收入和政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法,监管彩票市场,按规定管理彩票资金。
(5)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督县级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全县财政信息化建设工作。
(6)开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门,贯彻执行税收政策。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。
(7)负责县直行政事业单位国有资产配置、使用、处置管理及资产收益征管,按规定管理文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
(8)负责拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。
(9)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订县级建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。
(10)参与全县社会保障规范性文件的研究拟订。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法,编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金(基金)财政专户。
(11)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策,依法制定地方政府债务管理制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府外债,制定和执行基本管理制度。负责县政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还,指导乡镇政府性债务管理工作。协调参与外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。
(12)负责全县的会计管理工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所机构设立的初审及县级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。
(13)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。
(14)拟订财政支出绩效评价有关制度、标准、方法和措施并组织实施。
(15)负责县级财政投资评审工作。
(16)为企业提供“直通车”服务。
(17)指导、监督乡、镇财政工作。
(18)承办上级交办的其他事项。
二、机构设置
部门内设:办公室、综合股、预算股、国库管理股、政府债务管理股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、产业发展股、金融股、绩效评价股、人事教育股等股室。
第二部分 2025年部门预算情况说明
一、2025年部门预算收支情况
(一)预算收支和增减变化情况
2025年单位预算总收入3022.92万元,全部为一般公共预算拨款,比2024年预算数2955.04增加了67.88万元,主要原因:基本支出比上年预算数增加67.88万元(因基础绩效随工资发放、增资、增新进人员6人等原因),二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费,。
2025年单位预算总支出3022.92万元,比2024年预算数增加了67.88万元。其中基本支出2388.22万元,比上年预算数增加67.88万元,主要原因一是基础绩效随工资发放,年度增资、新进人员6人等原因,二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。
项目支出634.70万元,与上年预算数持平。
(二)财政拨款收支情况
1.财政拨款收入预算
2025年财政拨款收入预算3022.92万元,均为一般公共预算,与2024年相比,增加了67.88万元。主要原因是:一是基础绩效随工资发放,年度增资、新进人员6人等原因,二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。
2.财政拨款支出预算
2025年财政拨款支出预算3022.92万元,其中包含一般公共服务支出2440.59万元、社会保障和就业支出274.64万元、卫生健康支出170.38万元、住房保障支出137.32万元。与2024年相比增加了67.88万元,主要原因:一是基础绩效随工资发放,年度增资、新进人员6人等原因,二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。
3.一般公共预算支出和增减变化情况
2025年一般公共预算支出3022.92万元,与2024年相比,增加67.88万元。主要原因(一是基础绩效随工资发放、增资、增新进人员6人等原因,基本工资、社保基金有所增加;二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。)
基本支出2388.22万元。其中工资福利支出1958.21万元,主要用于在职人员基本工资、津补贴、奖金、住房公积金、社会保障性缴费支出;商品服务支出214.80万元,主要用于办公室日常办公等公用经费支出;对个人和家庭的补助支出215.21万元,主要用于单位职工遗属补助及退休人员每月统筹待遇等支出。比上年预算数增加67.88万元,主要原因:一是基础绩效随工资发放,年度增资、新进人员6人等原因,二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。项目支出634.70万元,与上年预算数持平。
(三)政府性基金预算支出情况
本部门无此项支出。
(四)一般公共预算“三公”经费情况
2025年部门一般公共预算“三公”经费预算数9万元,与上年预算数持平,严格贯彻落实中央关于“过紧日子”要求,严控“三公”经费开支。
1、因公出国(境)经费:根据因公出国计划和实际工作需要支出。
2、公务接待费:2025年安排公务接待费预算支出2万元。与上年预算数持平。
3、公务用车购置及运行维护费预算7万元,与上年预算数持平。其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行及维护费7万元。严格贯彻落实中央关于“过紧日子”要求,严控“三公”经费开支。
(五)机关运行经费情况
2025年机关运行经费支出总额为3022.92万元,比2024年增加67.88万元,增加2.25%。增长原因是:一是单位基础绩效随工资发放、增资、增新进人员6人,二是增加了退休人员统筹待遇及医保一次性退休清算经费。其中:(1)工资福利支出1958.21万元;(2)对个人和家庭补助支出215.21万元; (3)商品服务支出214.8万元:办公费65.40万元、邮电费2.60万元、差旅费11.80万元、维修(护)费3.00万元、会议费5.00万元、公务接待费2.00万元、劳务费0.2万元、委托业务费3万元、工会经费24.20万元、公务用车运行维护费7万元、其他交通费用90.60万元(公务交通补贴)。
(六)政府采购预算情况
2025年政府采购预算为8万元,比2024年减少52万元,减少86%。减少原因是:严格落实过紧日子要求,压减相关采购支出。
(七)国有资产占用情况
2025年底部门位有1辆公务应急用车,该车由机关事务管理局统一调配。本单位无大型专用设备。2025年资产预计增加8万元,主要是电脑、打印机、办公家具等。
二、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求,本部门组织对2025年部门整体支出预算编制了绩效目标,涉及财政拨款资金3022.92万元。其中基本支出2388.22万元,包含工资福利支出1958.21万元、对个人和家庭的补助支出215.21万元、商品服务支出214.80万元;项目支出634.70万元。从绩效目标设立情况来看,年度整体目标是:目标1 承担全县财政收支管理责任,确保年度财政目标有序完成;目标2 拟定有关财政、财务、会计管理等规范性文件,并指导监督执行;目标3大力推行国有资产清查和“一账一表”工作,盘活国有资产经营管理。部门整体支出绩效目标具体内容详见附表十。
2025年实行绩效目标管理的单位项目有13个,其中:本级项目13个,转移支付项目0个,涉及财政拨款资金634.70万元。项目绩效目标具体内容详见附表十。
第三部分 专用名词解释
(一)财政拨款(补助)收入:指县财政当年拨付的资金。
(二)其他收入:指除上述“财政拨款收入”等以外安排的资金。
(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休
(四)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
(五)社会保障和就业支出(类)财政管理事务(款)行政运行(项):指行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(六)社会保障和就业支出(类)财政管理事务(款)事业运行(项):指财政局所属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(七)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的基本医疗保险支出。
(八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指财政局按照政策规定的缴费基数与比例为职工缴纳的住房公积金支出。
(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2025年单位预算公开表（附件）
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、项目支出表
十、部门整体支出绩效目标公开表 项目绩效目标公开表