关于房县2021年财政预算执行情况和

2022年预算草案的报告

——2021年11月8日在房县第十九届人民代表大会第五次会议上

房县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告全县2021年预算执行情况和2022年预算草案情况,请予审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年,在县委县政府的坚强领导下,在县人大县政协的监督支持下,财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,充分发挥职能作用,积极应对新冠肺炎疫情和洪涝灾害影响,锐意进取、奋发作为,较好地执行了县人大批准的年度预算,有力促进了经济社会平稳健康发展。

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》,现将2021年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况报告如下:

(一)一般公共预算

2021年,地方一般预算收入预计完成85000万元,占年初县人大通过收入计划74000万元的115%,比上年完成数58688万元增加26312万元,增长45%。

2021年,我县预计可用财力657866万元,比年初预算623638万元增加34228万元,增长5%。变动的主要原因:一是地方一般公共预算收入增加;二是上级转移支付增加;三是上年结转金额按照省财政厅批复2020年财政总决算据实调整。

2021年,我县财力构成情况:地方一般公共预算收入85000万元,上级补助收入459299万元(其中:返还性收入6561万元,一般性转移支付收入405907万元,专项转移支付收入46831万元),债务转贷收入60602万元,上年结转4059万元,调入资金48906万元。

2021年,我县预计总支出657866万元,与年初预算623638万元相比净增34228万元,增长5%。其中:地方一般公共预算支出由年初预算570572万元调整为608090万元,调增37518万元(县本级支出调增15131万元、共同财政事权转移支付调增7128万元、专项转移支付支出调增15259万元);债务还本支出由年初预算36929万元调整为33639万元,调减3290万元;上解支出16137万元。按政府收支功能分类科目如下:

一般公共服务支出104875万元,公共安全支出15872万元,教育支出70706万元,科学技术支出6584万元,文化旅游体育与传媒支出7112万元,社会保障和就业支出94633万元,卫生健康支出58403万元,节能环保支出11133万元,城乡社区支出12511万元,农林水支出150061万元,交通运输支出21849万元,资源勘探信息等支出16641万元,商业服务业等支出1800万元,金融支出55万元,自然资源海洋气象等支出4434万元,住房保障支出15294万元,粮油物资储备支出514万元,灾害防治及应急管理支出4556万元,其他支出751万元,债务付息支出10206万元,债务发行费用支出100万元,债务还本支出33639万元,上解支出16137万元。

2021年,我县一般公共预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(二)政府性基金预算

2021年,政府性基金预算收入预计104056万元,其中:县本级收入56954万元,上级补助收入5925万元,上年结转387万元,专项债券对应项目专项收入40790万元。

2021年,政府性基金预算支出预计104056万元,分项情况是:文化旅游体育与传媒支出30万元,社会保障和就业支出5280万元,城乡社区支出53410万元,债务付息3913万元,债务发行费18万元,其他支出38115万元,债务还本支出3290万元。

2021年,我县政府性基金预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(三)国有资本经营预算

2021年,全县国有资本经营收入800.04万元,其中:城投公司756万元、水利水电开发公司21.9万元、天赐公司11.34万元、天昊公司10.8万元;2021年,国有资本经营支出800.04万元,其中:调出到一般公共预算777.9万元(城投公司756万元、水利水电开发公司21.9万元),其他国有资本经营预算支出22.14万元(天赐公司11.34万元、天昊公司10.8万元按照《湖北省光伏扶贫电站收益分配使用实施办法》规定统筹用于村级公益岗位和公益事业建设)。

2021年,我县国有资本经营预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(四)社保基金预算

2021年,社会保险基金预算收入预计151757万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入45896万元,机关事业单位基本养老保险基金收入45191万元,城乡居民基本养老保险基金收入14342万元,失业保险基金收入362万元,职工基本医疗保险(含生育)基金收入15022万元,城乡居民基本医疗保险基金收入30599万元,工伤保险基金收入345万元。

2021年,社会保险基金预算支出预计145079万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出40295万元,机关事业单位基本养老保险基金支出43912万元,城乡居民基本养老保险基金支出12075万元,失业保险基金支出517万元,职工基本医疗保险基金支出12513万元,城乡居民基本医疗保险基金支出35152万元,工伤保险基金支出615万元。

2021年,社会保险基金收支相抵,当年结余6678万元,年末滚存结余28277万元。

(五)2021年财政主要工作完成情况

2021年,县财政部门认真落实县人大预算决议,积极主动作为、依法科学理财,努力提高财政运行质效。

——积极对上争取。关注政策走向,着力争资立项,预计全年争取到位项目资金161000万元、债券资金86664万元;累计调度资金50亿元;做好世沣电子、三谊建材、纺织产业园三个重点对口项目的服务工作。

——助推高质量发展。一是助力实体经济发展。综合运用贴息、奖补等多种方式,支持中小企业发展,继续执行担保费率降低1%的惠企政策,商业贷款担保、涉农贷款担保、创业贷款担保和精准扶贫市场主体、扶贫小额农户贷款担保在保余额8615笔147227.82万元,其中23家企业新增担保贷款29笔7201万;为经营困难的14家企业展期担保19笔6989.17万元;新型政银担业务在保82笔32070万元;办理“政采贷”业务4笔,贷款金额585万元。二是组织召开《房县城区水环境综合治理建设PPP项目》“两评一案”报告评审会,积极向财政部申报入库,试验段正式开工。三是持续优化营商环境,深化财政领域“放管服”改革,落实落细各项减税降费政策。

——兜牢“三保”底线。一是兜牢“三保”。紧紧围绕“保基本民生、保工资、保运转”目标,积极向上争取财力性转移支付,竭力增加县级可用财力,确保了全县财政平稳运行,干部职工工资发放、社会保障正常运行和单位正常运转。二是助力乡村振兴。统筹127818万元,已统筹进入专户101263万元,拨付82994万元,用于支持巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴;落实《关于健全村级组织运转经费保障机制促进乡村治理的实施意见》,村级组织运转经费、村干部待遇保障有力。三是厉行勤俭节约。出台《关于规范房县国家机关和事业单位县辖区差旅伙食费缴纳有关事项的通知》,进一步从严规范公务接待。四是落实惠农政策。扎实开展惠农政策宣传月活动,兑付耕地地力保护、生态公益林、天然林停伐等各类补助共计6886.88万元。

——提升财政资金监管能力。一是推进预算管理一体化建设,成立领导小组及工作专班,明确职责,严格要求,开展培训,有序做好账务核对、指标结转,确保新旧系统平稳转换,顺利实现预算一体化上线运行。二是下发《关于全面实施预算绩效管理的意见》,明确预算绩效管理的时间表和路线图。三是扎实开展监督检查工作。运用乡村振兴和民生领域政策落实监察系统扎实开展监督检查,核实信息4714条;有序开展省级政法转移支付、河湖确权划界、农田建设、农村综合改革资金重点检查监督,配合推进行政事业单位执行绩效工资制度和津贴补贴政策情况监督检查、粮食购销领域腐败问题专项整治。四是有序推进医疗单位财政电子票据管理改革。五是做好直达资金动态监控,收到直达资金指标115517万元,实际支付86271万元,支出进度74.7%。六是健全国有资产管理机制。起草《房县国企改革三年行动实施方案》及七大投资公司组建方案,出台《房县县属国有企业领导人员管理办法(试行)》《房县政府出资企业违规经营投资责任追究暂行办法》,开展国有资产大清查,进一步强化国企监管。七是加强财政资金绩效管理。完成政府采购项目1271批次,实施政府采购预算51237万元,实际采购48459万元,节约资金2778万元,节约率5.42%;积极推进绩效评价,评价金额45亿元;完成103个项目的投资评审,送审金额17.79亿元,审定金额15.95亿元,审减1.84亿元,审减率10.3%。

各位代表,2021年财政工作取得的成绩,是县委县政府正确领导的结果,是县人大县政协加强监督、关心支持的结果,也是乡镇党委政府、县直各部门密切配合共同努力的结果。

但在预算执行中也存在一些突出的困难和问题:一是财政增收困难,自给率偏低,自我保障能力不足,对上级依赖度较高;二是财政刚性支出多,财政平衡压力大;三是资金调度困难,因疫情稳控后,一次性增补项目减少,省财政厅对县级支出压减10%等因素,导致资金调度紧张,国库库款严重不足,库款保障水平低,严重影响了财政预算的正常执行。我们将高度重视这些问题,通过进一步强化措施来逐步加以解决。

二、2022年财政预算草案

(一)指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,落实中央、省、市、县决策部署和工作要求,围绕政府工作报告和县委县政府确定的中心工作,优化财政资源配置,助推房县高质量跨越式发展;加强财政资源统筹,优化财政支出结构,尽力而为、量力而行,着力提升财政保障水平;用足用好地方政府债券,加强地方政府债务管理,坚决遏制隐性债务增加,防范化解政府债务风险;完善预算管理一体化,健全预算管理制度,创新财政支出方式,全面推进预算绩效管理,加快建立现代财税体制,为建设“区域中心城、绿色示范县”提供财力支撑。

(二)基本原则

——坚决履行财政保障基本职能。预算安排紧紧围绕县委县政府确定的中心工作和重点项目建设,落实法定支出、债务还本付息等刚性支出,兜牢“三保”底线。

——严格落实过“紧日子”要求。过“紧日子”、“苦日子”,进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出,取消低效和无效支出;继续加强“三公”经费管理,从严从紧控制“三公”经费预算。

——强化零基预算理念。打破基数概念和支出固化格局,建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制;进一步规范项目支出预算管理,将项目作为部门和单位预算管理的基本单元,预算支出全部以项目形式纳入预算项目库,所有纳入年度预算的项目必须从项目库选取,未纳入预算项目库的项目不予安排预算。

——加强资产资源统筹管理。严格实行“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”,积极盘活存量资源,预算安排充分考虑以前年度结转结余情况,对预计结转结余资金规模较大的项目,减少2022年预算安排或不再安排。

——健全预算约束机制。健全“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制,严格执行人大批准的预算,严控预算调剂,严禁超预算、无预算安排支出。

——推动预算绩效管理提质增效。牢固树立绩效理念,将绩效管理贯穿预算管理全过程;强化绩效评价结果应用,将绩效评价结果同预算安排有机结合,充分发挥绩效目标的导向作用。

——完善预算管理一体化系统。2022年全县部门预算全部使用预算管理一体化系统编制,严格遵循业务规范,建立健全单位资金管理机制,完善内部管理流程,明确内部职责分工,进一步做好数据整理和上线运行,提升预算管理整体效能。

(三)收支安排

1.一般公共预算

2022年,地方一般公共预算收入预期目标102000万元,比2021年预计完成数85000万元增加15000万元,增长20%。

2022年,我县预计可用财力622697万元,构成情况:地方一般公共预算收入102000万元,上级补助收入448988万元(返还性收入6561万元,一般性转移支付收入408288万元,专项转移支付收入34139万元),上年结余收入1384万元,债务转贷收入65000万元,调入资金5325万元。

2022年,我县总支出预计安排622697万元,其中:地方一般公共预算支出558487万元,上解支出19137万元,债务还本支出45073万元。按政府收支功能科目分类如下:

一般公共服务支出70172万元,公共安全支出16554万元,教育支出59698万元,科学技术支出11454万元,文化旅游体育与传媒支出5574万元,社会保障和就业支出100824万元,卫生健康支出57984万元,节能环保支出14005万元,城乡社区支出11898万元,农林水支出122223万元,交通运输支出38338万元,资源勘探信息等支出19729万元,商业服务等支出356万元,金融支出50万元,自然资源海洋气象等支出3498万元,住房保障支出9642万元,粮油物资储备支出534万元,灾害防治及应急管理支出1676万元,预备费500万元,其他支出35万元,债务付息支出13643万元,债务发行费100万元,上解支出19137万元,债务还本支出45073万元。

2022年,一般公共预算收支相抵,当年实现收支平衡。

2.政府性基金预算

2022年,政府性基金预算收入预计104740万元。其中:县本级收入59000万元,上级补助收入5740万元,专项债券对应项目专项收入40000万元。

2022年,政府性基金预算支出预计104740万元,分项情况是:文化旅游体育与传媒支出30万元,社会保障和就业支出5280万元,城乡社区支出54800万元,债务付息4100万元,债务发行费100万元,其他支出40430万元。

2022年,政府性基金预算收支相抵,当年实现收支平衡。

3.国有资本经营预算

2022年,全县国有资本经营预算预计全年收入900万元,比上年增长12.5%,主要是国有企业上缴利润。国有资本经营预算预计支出900万元,比上年增长12.5%,主要用于支持国有企业创新发展、解决国有企业改革历史遗留问题。

2022年,县级国有资本经营预算收支相抵,当年实现收支平衡。

4.社会保险基金预算

2022年,社会保险基金预算预计全年收入156620万元;全年各项社会保险基金预计支出155968万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出45711万元,机关事业单位基本养老保险基金支出49687万元,城乡居民基本养老保险基金支出12846万元,失业保险基金支出365万元,职工基本医疗保险基金支出12899万元,城乡居民基本医疗保险基金支出33954万元,工伤保险基金支出506万元。

2022年,社会保险基金收支相抵,当年结余652万元。

三、完成2022年财政预算的主要措施

2022年,是我县全面建设社会主义现代化强县新征程的开局之年,是推进“区域中心城、绿色示范县”建设的启始之年。宏观经济运行不确定性因素多,减收增支形势严峻,预算收支矛盾十分突出,财政部门将严格预算编制,加大预算绩效管理力度,持续优化支出结构,做好新一年财政工作,努力完成全年预算收支任务。突出抓好以下工作:

(一)强化收入征管,确保增收提质

密切财税协调,努力克服减税降费政策影响,切实加强重点行业、重点企业和重点税种的征管;健全协税护税机制,加强税源实时监控分析、涉税风险评估分析、税收走势研判分析,提高科技治税水平和综合治税能力,保障收入平稳入库;盘活土地资源,发挥以地生财的作用,做好国有资产清查,盘活存量国有资产,提高国有资产资源的变现和增值能力;做实非税收入,提高税收占比,确保财政收入规模质量“双提升”。

(二)壮大财政实力,服务重点建设

一是做实项目支撑。深入研究《关于新时代推动湖北高质量发展加快建成中部地区崛起重要战略支点的实施意见》,围绕事关房县发展的重大基础设施、重大产业升级、重大社会民生、重大生态环保,精准把握政策,全程衔接跟踪,想尽一切办法、克服一切困难、采取一切措施,争取更多项目进入中央、省投资“盘子”。二是积极争取专项债券。在国家严控地方隐性债务风险的形势下,着力专项债券争取,按照“资金跟着项目走”的原则,主动做好项目申报对接,全力争取。三是支持推进重点项目建设。统筹财政资金,优先保障县委县政府确定的重点项目、重点工程资金需求,确保项目建成落地生效。

(三)创新支持方式,促进经济高质量跨越式发展

一是协助做好投融资改革,加快融资平台建设,为发展注入动力;继续推进PPP模式,吸引社会资本参与重点领域项目建设。二是变资产为资本,激活金融活水。全面履行国有金融资本出资人职责,通过向鼎立信担保公司注入担保资本金,放大担保业务规模,引导更多资金流向实体经济。三是变资产为财源,提高配置效率。对行政事业单位房屋、城镇土地开发经营、矿产、林业、城市广告等公共资源进行有效整合,通过置换、合并、拍卖、出租、委托经营、市场化运作等方式,使资产转化为资本,资本通过运作转化为新的财源。四是发挥财政资金杠杆作用,通过财政贴息、风险补偿、奖励补助、以奖代补等方式,发挥“过桥贷”、“担保贷”、“政采贷”作用,支持打造菌、畜、药、烟、茶、果、黄酒和蔬菜八大产业链,支持培育“一主三大四优”产业集群。五是支持构建“一城两带三星”区域发展布局,支持建设美丽县城、实力园区、活力乡镇,为实现主要经济指标2023年“翻一番”、2025年“翻两番”打下坚实基础。

(四)厉行勤俭节约,增进民生福祉

一是守住“无预算不支出”底线。坚持“先预算后支出、无预算不支出、无支出不行政”的原则,所有财政性资金全部纳入政府财政综合预算;在实际预算执行中,切实减少预算调整、预算追加事项,切实减少非财政保障事项,强化预算刚性约束。二是守住“三保”资金不断链的底线。对工资发放、正常运转、基本民生政策特别是到人到户的民生政策和债务还本付息、乡村振兴等刚性支出、必保支出打满打足,把钱花在刀刃上。三是兑现惠农补贴。认真兑现耕地地力保护补贴、稻谷补贴、农机补贴、“三农”保险等惠农民生政策,加强监督检查,切实保护群众利益。

(五)推进财政改革,发挥资金效能

一是完善预算管理一体化系统,认真贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发〔2021〕5号),使用新系统开展预算编制、指标管理、预算执行,所有的业务系统必须严格对标对表财政部业务规范和技术标准,凡是不符合规范的业务工作必须进行调整改进,确保实现预算编制、执行、核算、内控、监督一体化、全流程管理,提高预算管理水平。二是加快推进预算绩效管理,进一步清理结余结转资金,统筹使用存量资金,大力清收暂付款项,严格控制财政新增对外借款,确保财政资金效益最大化。三是推进国有资产监管体制改革,落实《湖北省国企改革三年行动实施方案(2020-2022年)》,贯彻《行政事业性国有资产管理条例》,严防国有资产流失,确保保值增值。四是强化财政监督,开展以财政监督检查局、预算执行业务股室、会计执法职能机构、基层财政所为主的“四位一体”、多方联动、通力协作的事前事中事后的全过程财政“大监督”体系建设,提升整体效能。五是加强扶贫项目资产后续管理,分类摸清底数,逐步建立产权归属明晰、管护主体明确、运行管理规范的长效机制。六是推进重点领域改革,借湖北省深化扩权赋能强县改革的东风,在财政资金使用上进一步增强县域统筹能力,推动事权和财权相统一;持续深化要素市场化配置改革、财税体制改革、政府投融资体制改革、农村集体产权制度改革,助力“经济倍增、跨越发展”。

各位代表,2022年财政工作任务十分艰巨,我们将按照本次会议确定的目标计划,在县委、县政府的坚强领导和人大政协监督支持下,务实担当、真抓实干,不断提高预算管理水平和财政治理能力,为推动县域经济高质量跨越式发展加快建设“区域中心城、绿色示范县”做出财政贡献!