关于房县2022年财政预算执行情况和

2023年预算草案的报告

——在房县第十九届人民代表大会第二次会议上

房县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,向大会报告全县2022年预算执行情况和2023年预算草案情况,请予审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年是极不寻常、极不平凡的一年,财政工作面临诸多难题。在县委县政府的坚强领导下,在县人大县政协的监督支持下,财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,充分发挥职能作用,按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求,主动作为、勇于担当,在困难中谋发展、在挑战中求突破,较好地执行了县人大批准的年度预算,有力促进了经济社会高质量发展和循环经济发展示范县建设。

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》,现将2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况报告如下:

(一)一般公共预算

2022年,我县地方一般公共预算收入预计完成133000万元,占年初县人大通过收入计划102000万元的130%,比上年完成数85017万元增加47983万元,增长56%。

2022年,我县预计可用财力611464万元,比年初预算622697万元减少11233万元,下降2%。变动的主要原因:一是我县一般公共预算收入增加;二是地方政府一般债务转贷收入增加;三是转移支付按省财政厅实际下达金额进行调整;四是上年结余金额按照省财政厅批复的2021年财政总决算据实调整;五是动用预算稳定调节基金。

2022年,我县财力构成情况:地方一般公共预算收入133000万元,上级补助收入380206万元(其中:返还性收入6561万元、一般性转移支付收入359308万元、专项转移支付收入14337万元),上年结余1384万元,债务转贷收入70243万元,动用预算稳定调节基金17万元,调入资金26614万元。

2022年,我县预计总支出611464万元,与年初622697万元相比减少11233万元,下降2%。其中:地方一般公共预算支出为563384万元;上解上级支出26375万元;债务还本支出21705万元。按政府收支功能分类科目如下:

一般公共服务支出67847万元,国防支出4万元,公共安全支出17132万元,教育支出70983万元,科学技术支出9076万元,文化旅游体育与传媒支出4626万元,社会保障和就业支出96955万元,卫生健康支出31674万元,节能环保支出11067万元,城乡社区支出7755万元,农林水支出150785万元,交通运输支出47799万元,资源勘探信息等支出18186万元,商业服务业等支出583万元,金融支出50万元,自然资源海洋气象等支出3663万元,住房保障支出9287万元,粮油物资储备支出409万元,灾害防治及应急管理支出3723万元,其他支出35万元,债务付息支出11645万元,债务发行费用支出100万元,上解上级支出26375万元,债务还本支出21705万元。

2022年,我县一般公共预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(二)政府性基金预算

2022年,政府性基金预算收入预计234662万元,其中:县本级收入110000万元,上级补助收入4668万元,地方政府专项债务转贷收入119994万元。

2022年,政府性基金预算支出预计234662万元,分项情况是:文化旅游体育与传媒支出12万元,社会保障和就业支出3631万元,城乡社区支出99859万元,农林水支出74万元,其他支出102251万元,债务付息支出5367万元,债务发行费用支出100万元,债务还本支出23368万元。

2022年,我县政府性基金预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(三)国有资本经营预算

2022年国有资本经营收入956万元,为预算的106%,均为国有独资企业上解国有资本经营收益,其中:城投公司756万元、鑫茂水利55万元、房县畅顺集团60万元、湖北能发集团85万元。

2022年国有资本经营支出956万元。

2022年,我县国有资本经营预算收支相抵,当年实现收支平衡。

(四)社保基金预算

2022年,我县社会保险基金收入预计87825万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入16576万元;机关事业单位基本养老保险基金收入50170万元;职工医疗保险(含生育)基金收入20277万元;失业保险基金收入802万元。

2022年,我县社会保险基金支出预计87521万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出16267万元;机关事业单位基本养老保险基金支出52870万元;职工医疗保险(含生育)基金支出17826万元;失业保险金基金支出558万元。

2022年,社会保险基金预算收支相抵,当年结余304万元,年末滚存结余34964万元。

(五)2022年主要工作完成情况

2022年,县财政部门认真落实县人大预算决议,踔厉奋发、勇毅前行,依法理财、科学理财,全县财政工作稳中有进、进中向好、好中提质。

1、纾困解难,助力企业“生血”

一是减税降费政策直达快享。预计全年累计办理增值税留抵退税1亿元(全口径),惠及纳税人200余户;为147家小微企业和个体工商户减免房租120.11万元。二是援企纾困积极有为。为鼎立信担保公司注入担保金5000万元,落实农担贷风险补偿2500万元,预算财政专项贴息资金3000万元、企业技改资金3000万元;继续执行担保费率降低1%惠企政策,商业贷款担保、涉农贷款担保等各类贷款担保在保余额14.56亿元;兑现星源科技、赟天生物、鑫磊生物科技、诚信汽配、武当动物药业等企业科技创新专项资金350万元,兑现纳税大户奖励资金1170万元、实体经济创新发展奖励资金2230.49万元,为企业“输血”。三是积极增进稳岗就业。新增个人创业担保贷款297笔、金额7357万元,累计在贷款余额18820万元,财政贴息633.67万元,其中:“青创贷”192笔、贷款金额4915万元、财政贴息56.23万元,有力推进稳岗就业。

2、多措并举,加速财政“回血”

一是全力对上争取。争取到位债券资金16.96亿元,其中:一般债券资金5.29亿元、专项债券资金11.67亿元;争取到位转移支付资金18.6514亿元。

二是盘活存量资金。收回预算单位2020年存量资金4704.68万元,用于补充预算稳定调节基金。

三是整合国有资产。对全县行政事业单位经营性国有资产进行整合,分18批次划转,评估资产10批93.99亿元,划转到平台公司统一运营。

四是积极推进投融资体制改革。坚持一周两调度、每月一统筹,县域29个重大项目融资22.81亿元;20个“政采贷”项目到位资金7438万元;奥体中心建设、水环境综合治理二期PPP项目通过财政部入库审核。

3、规范管理,整治财经秩序

一是严控一般性支出。印发《关于进一步做好厉行节约坚持过紧日子的通知》《房县国家机关和事业单位公务接待费管理办法》,严格执行“先预算后支出、无预算不支出”,严控楼堂馆所建设、办公资产配置、公务活动支出,“三公”经费按10%比例压减338万元。

二是清理预算单位银行账户。印发《关于在全县范围内开展银行账户清理的通知》,对违规开设或变更、超期未销、漏报瞒报、擅改用途的进行重点核查,对不合规账户进行合并、撤销,全县共销户69个。

三是严控新增支出。对涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目,实施前按规定进行财政承受能力评估,未通过评估的不得安排预算。

四是强化财政资金绩效管理。印发《房县财政性资金投资建设项目评审实施办法》《房县财政投资评审委托中介机构管理暂行办法》,完成嘉卉花苑二期、纺织产业园等162个项目投资评审,审减3.31亿元、净审减率8.37%;完成政府采购预算174247万元,节约资金5829万元,节约率3.24%;对全县189个预算单位10270个二级项目绩效目标实施审核,完成重点项目绩效评价报告20个、评价金额122亿元。

五是严格监督检查。针对“乡村振兴和民生领域政策落实”监察系统反馈问题线索,核查243条;开展“一卡通”突出问题专项治理“回头看”,整改问题线索276条、清退资金10.58万元;动态监管“三公”经费,全县“三公”经费同比下降6.7%;对28家政府采购代理机构开展监督检查;整改涉粮巡视巡察反馈问题线索14条。

4、兜牢“三保”,增进民生福祉

一是保障常态化疫情防控投入。积极筹措资金,支持全员核酸检测、检测设备采购和隔离场所建设。

二是保障重点支出。干部职工、教师等重点群体工资、养老金按时发放;筹措资金兑现2021年两项奖励性工资;发放种粮农民补贴323.23万元、农机购置补贴205.5万元、耕地地力保护补贴2965.34万元,惠农补贴及时兑现。

三是保障社保支出。积极筹措资金,确保全县离退休人员、城乡居民基本养老金、失业保险、工伤保险按时足额发放。

四是支持实施乡村振兴。统筹整合财政涉农资金9.43亿元,其中:向上争取乡村振兴资金3.54亿元、财政涉农资金5.89亿元,用于支持七大产业链、示范村和补齐农村基础设施短板建设。

五是支持老旧小区改造。督促住房公积金办将2021年住房公积金增值收益扣除计提贷款风险准备金和管理费用后的余额1695万元缴入国库,作为老旧小区改造补充资金,统筹用于保障性安居工程建设。

各位代表,2022年财政工作取得的成绩,是县委县政府正确领导的结果,是县人大县政协加强监督、关心支持的结果,也是乡镇党委政府、县直各部门密切配合、共同努力的结果。

在预算执行中也存在一些突出的困难和问题:一是财政增收困难,自给率偏低,自我保障能力不足,对上级依赖度较高;二是财政刚性支出多,财政平衡压力大,紧平衡成为常态;三是资金调度困难,国库库款严重不足,库款保障水平低,严重影响了财政预算的正常执行。我们将高度重视这些问题,通过进一步强化措施加以解决。

二、2023年财政预算草案

(一)指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党

的二十大精神,严格遵循《预算法》及预算法实施条例,认真落实中央、省、市、县决策部署和工作要求,坚持稳字当头、稳中求进,健全现代预算制度,实施积极的财政政策和稳健的货币政策,优化资源配置,服务“绿色低碳循环发展示范县”建设;加强财政资源统筹,集中财力保“三保”、保重点;坚持过“紧日子”,从严管理,强化风险防范,严肃财经纪律,把钱花在刀刃上;加快预算执行,推进绩效管理,确保财政资金使用有力有序有效。

(二)预算编制的基本原则

——坚决履行财政保障基本职能。预算安排紧紧围绕县委县政府确定的中心工作和重点项目建设,落实法定支出、债务还本付息等刚性支出,兜牢“三保”底线。

——严格落实过“紧日子”要求。过“紧日子”“苦日子”,按照“能缓则缓、能减则减、能压则压”的原则,大力压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出,取消低效和无效支出;继续加强“三公”经费管理,从严从紧控制“三公”经费预算。

——强化零基预算理念。打破基数概念和支出固化格局,建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制。

——加强资产资源统筹管理。严格实行“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”,增强政府预算统筹能力,积极盘活存量资源,提升财政资源配置效率和使用效益。

——健全预算约束机制。健全“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制,严格执行人大批准的预算,严控预算调整,严禁超预算、无预算安排支出。

——完善预算管理一体化系统。2023年全县部门预算全部使用预算管理一体化系统编制,严格遵循业务流程,建立健全单位资金管理机制,明确预算绩效目标,完善内部管理流程,强化内部职责分工,确保系统规范运行。

(三)收支安排

1.一般公共预算

2023年,地方一般公共预算收入预期目标180000万元,比2022年预计完成数133000万元增加47000万元,增长35%。

2023年,我县总收入预计682567万元,其中:地方一般公共预算收入180000万元,上级补助收入395031万元(返还性收入6561万元、一般性转移支付收入373907万元、专项转移支付收入14563万元),债务转贷收入61963万元,调入资金45573万元。

2023年,我县总支出预计682567万元,其中:地方一般公共预算支出606096万元,上解上级支出36517万元,债务还本支出39954万元。按政府收支功能科目分类如下:

一般公共服务支出96326万元,公共安全支出13250万元,教育支出71372万元,科学技术支出12051万元,文化旅游体育与传媒支出2409万元,社会保障和就业支出96464万元,卫生健康支出31728万元,节能环保支出9162万元,城乡社区支出13190万元,农林水支出133509万元,交通运输支出48416万元,资源勘探信息等支出43773万元,商业服务等支出491万元,金融支出25万元,自然资源海洋气象等支出3708万元,住房保障支出7707万元,粮油物资储备支出313万元,灾害防治及应急管理支出3782万元,预备费6100万元,债务付息支出12220万元,债务发行费100万元,上解上级支出36517万元,债务还本支出39954万元。

2023年,一般公共预算收支相抵,当年实现收支平衡。

2.政府性基金预算

2023年,政府性基金预算收入预计166421万元。其中:县本级收入85810万元,上级补助收入4725万元,地方政府专项债务转贷收入75886万元。

2023年,政府性基金预算支出预计166421万元,分项情况是:文化旅游体育与传媒支出12万元,社会保障和就业支出3705万元,城乡社区支出76070万元,其他支出71008万元,债务付息支出8168万元,债务发行费用支出100万元,债务还本支出7358万元。

2023年,政府性基金预算收支相抵,当年实现收支平衡。

3.国有资本经营预算

2023年,我县国有资本经营预算预计总收入6000万元,比上年增长567%,其中:城投公司2000万元、鑫茂水利1500万元、湖北能发集团1500万元、房县畅顺集团500万元、特色农业开发有限公司500万元,主要是国有企业上缴利润。

2023年,我县国有资本经营预算支出预计6000万元,比上年增长567%,主要用于支持国有企业创新发展、解决国有企业改革历史遗留问题。

2023年,国有资本经营预算收支相抵,当年实现收支平衡。

4.社会保险基金预算

2023年,社会保险基金预算收入预计77415万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入20715万元;机关事业单位基本养老保险基金收入55900万元;失业保险基金收入800万元。

2023年,社会保险基金支出预算预计71917万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出15474万元;机关事业单位基本养老保险基金支出55901万元;失业保险基金支出542万元。

2023年,社会保险基金收支相抵,当年结余5498万元,年末滚存结余36992万元。

三、完成2023年财政预算的主要措施

2023年,是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,做好财政工作意义深远、责任重大。财政部门将紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务,充分发挥职能作用,不断提高预算管理水平和财政治理能力,努力完成年度预算收支任务,为建设“绿色低碳循环发展示范县”提供财力支撑。

(一)着力收入管理,确保稳步增长。一是凸显循环经济主导作用。以县委、县政府建设“绿色低碳循环发展示范县”为抓手,进一步延长产业链条,围绕循环经济产业重点,抓好再生铜二期投产、贵金属投产、电解铜项目,形成循环经济产业集群,提升循环经济对财政的贡献率。二是健全部门联动税收共治机制。加大对重大项目跟踪,切实做到“项目投资清、资金流动明、工程进度知、应征税款进”,确保依法征收、颗粒归仓。三是多渠道增加收入来源。做大做强国有企业,优化资产配置,提高资产收益和资本收入;加快行政事业单位闲置资产处置;加大土地收储管理,最大限度发挥存量土地效益,实现收益最大化。

(二)着力精准施策,助力高质量发展。一是全面落实财政支持经济一揽子政策。增值税留抵退税、“六税两费”减免等税费优惠“直达快享”,让企业应享尽享政策红利;实行融资担保、贷款贴息“双轮驱动”,加大小微企业和个体工商户融资增信支持力度;深入实施“政采贷”,多措并举助力中小企业发展;落实稳岗返还、就业补助等资金,着力增进稳岗就业。二是打好政策“组合拳”支持实体经济转型升级。综合运用财政奖补、贴息、担保等政策工具,兑现实体经济奖励,支持“一主三大四优”产业集群发展,支持构建“七个体系”,培育经济增长点。三是持续优化营商环境,激发市场主体活力。

(三)着力资源统筹,破解资金难题。一是全力向上争取资金。抢抓重大战略、重大政策实施机遇,积极争取上级支持,增加可用财力,预计全年向上争取各类转移支付及专项债券资金18.8亿元。二是加强财政资金统筹。建立完善结转结余资金清理收回长效机制,盘活财政存量资金,加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度,通过调入政府性基金、国有资本经营预算,动用预算稳定调节基金,增强一般公共预算统筹能力;统筹财政专项资金和地方政府债券资金,集中财力保重点、办大事。三是拓展融资渠道。对53800平方米土地、14处2182套公租房、仙家坪等9座国有电站、24处县乡集镇水厂、48处农村供水工程等国有资产进行评估划转,注入平台公司,努力实现资源变资产、资产变资金,提高财政资源配置的“集聚效应”。

(四)着力过“紧日子”,强化支出管理。一是编制好预算,高水平、高标准、高质量做好预算编制工作,把好源头关口。二是从紧控制,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,集中资金向县委县政府确定的重大战略、重大政策、重大项目倾斜,向民生保障、乡村振兴、补短板等重点领域倾斜。三是推进预算管理一体化,逐步实现财政资金项目库管理、预算编制、预算执行、决算、财务报告的全生命周期、全业务流程管理和全面预算绩效管理。四是兜牢“三保”底线,把保基本民生、保工资、保运转作为重要政治任务,确保国标和省定“三保”政策不折不扣落实到位;围绕进一步优化防控“十条措施”,支持提升医疗能力、分级分类诊疗、医疗物资保供和方舱医院建设;加大就业、社会保障、医疗卫生、教育等投入,加强社会救助资金统筹使用,持续增进民生福祉。

(五)着力财政监督,严肃财经纪律。一是实施重点监督。落实“支出预算余额控制支出指标余额、支出指标余额控制资金支付”机制,加大对重点资金、重点项目、重点单位的监管;综合运用投资评审、预算绩效管理等手段,确保财政资金安全高效、规范运行。二是完善常态化直达资金监控机制,密切跟踪资金分配下达、支出使用和政策实施效果,强化从资金源头到使用末端的全过程常态化监管。三是推进财经秩序整治,严格执行各项财经法规、财政政策和管理制度,坚决维护制度的严肃性。四是加强风险防控。管好用好政府债券,切实发挥政府债券对投资的“四两拨千斤”作用,抓好项目储备、资金使用,确保债券资金依法合规使用。五是狠抓国资监管。以管资本为主,推动国有资本合理流动优化配置、推进经营性国有资产集中统一运营,开展政府直接授权国有资本投资;对县属企业分类定责、分类监管、分类考核,形成差异化薪酬分配体系,整合出资人监管、审计监督、纪检监察、企业内控等监督资源,形成监督闭环,增强监督合力。

各位代表,2023年财政工作任务十分艰巨,我们将按照本次会议确定的目标任务,在县委县政府的坚强领导和人大政协监督支持下,以高度的政治自觉、强烈的使命担当和更加奋发有为的精神状态,围绕中心、服务大局,坚定信心、埋头苦干,为实现“经济倍增、跨越发展”,加快建设“绿色低碳循环发展示范县”做出财政贡献!