关于房县2023年财政预算执行情况和

2024年预算草案的报告

——在房县第十九届人民代表大会第三次会议上

房县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告全县2023年预算执行情况和2024年预算草案情况，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，在县人大县政协的监督支持下，充分发挥职能作用，各项工作扎实推进，财政运行总体平稳，有力促进了“绿色低碳循环发展示范县”建设。

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》，现将2023年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算执行情况报告如下：

（一）一般公共预算

2023年，全县地方一般公共预算收入完成172177万元，占年度收入计划172000万元的100.1％，比上年完成数133029万元增加39148万元，增长29.4％。

2023年，全县预计可用财力669462万元，比年初预算682567万元减少13105万元，下降1.9％。其中：地方一般公共预算收入172177万元，上级补助收入432962万元（其中：返还性收入6561万元、一般性转移支付收入411838万元、专项转移支付收入14563万元），上年结余620万元，债务转贷收入54286万元，动用预算稳定调节基金8029万元，调入资金1388万元。

2023年，全县预计总支出669462万元，与年初682567万元相比减少13105万元，下降1.9％。其中：地方一般公共预算支出为592991万元，上解支出36517万元，债务还本支出39954万元。按政府收支功能分类科目如下：

一般公共服务支出92033万元，国防支出244万元，公共安全支出14956万元，教育支出73634万元，科学技术支出11939万元，文化旅游体育与传媒支出4297万元，社会保障和就业支出89488万元，卫生健康支出31560万元，节能环保支出8168万元，城乡社区支出16942万元，农林水支出127820万元，交通运输支出48866万元，资源勘探信息等支出41992万元，商业服务业等支出710万元，金融支出20万元，自然资源海洋气象等支出3718万元，住房保障支出9836万元，粮油物资储备支出694万元，灾害防治及应急管理支出3711万元，债务付息支出12300万元，债务发行费用支出63万元，上解上级支出36517万元，债务还本支出39954万元。

2023年，全县一般公共预算收支相抵，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

2023年，政府性基金预算收入预计289752万元，其中：县本级收入151083万元，上级补助收入6247万元，地方政府专项债务转贷收入132418万元，上年结余收入4万元。

2023年，政府性基金预算支出预计289752万元，分项情况是：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出5270万元，城乡社区支出128494万元，其他支出127256万元，债务付息支出9782万元，债务发行费用支出130万元，债务还本支出7358万元，调出资金11461万元。

2023年，全县政府性基金预算收支相抵，当年实现收支平衡。

（三）社保基金预算

2023年，全县社会保险基金收入预计32962万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5481万元，机关事业单位基本养老保险基金收入26788万元，工伤保险基金收入693万元。

2023年，全县社会保险基金支出预计32962万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5481万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26788万元，工伤保险基金支出693万元。

2023年，全县社会保险基金预算收支相抵，当年实现收支平衡。

（四）2023年主要工作完成情况

2023年，县财政部门认真贯彻落实县人大预算决议，全力以赴促增长稳预期，精准发力解难题保“三保”，真抓实干推改革强监管，财政工作再创新业绩、再铸新辉煌。

——抓实财政收入，凝心聚力强财力。及时准确研判经济形势，强化对重点行业、重点产业、重点企业税收分析，加强和规范收入征管，依法依规组织财政收入，全县财政收入量增质优。2023年，全县实现财政总收入295467万元，比同期225282万元增收70185万元，同比增长31.2％；地方一般公共预算收入实现172177万元，比同期133029万元增收39148万元，同比增长29.4％，增幅二类县排名第一；地方税收收入占地方一般公共预算收入比重84.3％，收入质量二类县排名第一。

——抓实项目资金，坚定不移谋争取。举全局之力，积极对上争取，全年争取到位项目资金21.0342亿元；专项债券资金13.2418亿元，债券资金争取规模全市排名第一。

——抓实产业发展，全心全意促增长。出台《房县中小微企业应急转贷纾困体系实施方案》，成立金财企业服务有限公司，截止2023年12月鼎立信担保公司在保余额13.03亿元，其中：全县首笔湖北力芯半导体“科担贷”业务600万元；为151家小微企业和个体工商户减免房租61.4万元；政府采购合同融资平台办理“政采贷”业务38笔，为中小企业贷款13237.76万元；新增创业担保贷款628笔5.5184亿元；向县属国有企业清理划转国有股权、实物资产、大宗土地、特许经营权11批次，其中已评估7批次　10.96亿元。

——抓实民生保障，兜牢兜实“三保”底线。竭力“保工资、保运转、保民生”，有序推进收入分配制度改革；全年统筹整合资金8.7亿元，支持实施乡村振兴；落实农村义务教育经费保障新机制，教育惠民投入1.24亿元；兑现农民实际种粮一次性补贴、耕地地力保护补贴、稻谷补贴和农机购置补贴，共计3639万元。

——抓实财政监管，聚焦资金绩效。一是开展专项整治。进一步严肃财经纪律，维护财经秩序，扎实开展财经纪律重点问题、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、政府购买服务实施情况专项整治、违规吃喝问题专项检查和重点民生资金检查。二是强化预算执行动态监控。189家预算单位、1050笔业务被动态监控系统预警，经核实，拒付198笔、金额208万元。三是突出资金绩效。完成新水厂路北延工程、二中改扩建工程等116个项目财政投资评审，送审金额17.16亿元，审定金额15.65亿元，审减金额1.51亿元，净审减率8.82％；对22个重点单位、行业、项目开展绩效评价，评价金额94.84亿元；完成161个行政事业单位、25家医疗机构、25所学校电子票据改革，开出电子票据54万份，涉及金额7亿元，基本实现县、乡、村三级全覆盖；完成489批次政府采购，实际采购10.7855亿元、节约资金1.3551亿元。四是开展会计和评估监督检查。制定监督检查“双报告”制度、复核制度、组长负责制度，对粮食储备库、文化和旅游局、交警大队、皮肤病防治所开展会计和评估监督检查。

各位代表，2023年财政工作取得的成绩，是县委县政府正确领导的结果，是县人大县政协加强监督、关心支持的结果，也是乡镇党委政府、县直各部门密切配合、共同努力的结果。

在预算执行中也存在一些问题：一是县财政自给率偏低，对上级依赖严重。二是财政处于紧运行、紧平衡状态，“三保”面临巨大压力。三是政府债务风险总体可控，但还本付息压力大，隐性债务、融资平台存在风险。四是“花钱必问效、无效必问责”的理念不牢固，仍存在“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”现象，仍存在财经纪律执行不严，冲击财政运行秩序的现象。我们将高度重视这些问题，通过进一步强化措施加以解决。

二、2024年财政预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决落实2023年中央经济工作会议要求，坚持稳中求进、以进促稳，深化预算管理制度改革，推动积极的财政政策“加力提效”；加强财政资源统筹，进一步调整优化支出结构，集中财力保“三保”、保重点；继续坚持政府过“紧日子”，勤俭节约办一切事业，严控一般性支出；加强预算监管，强化财会监督，不断健全完善预算管理一体化系统，以信息化推进预算管理，推动建立标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理体系，为建设“绿色低碳循环发展示范县”提供财力支撑。

（二）基本原则

——依法合规。坚持“量入为出、以收定支”原则，收入预算实事求是，考虑经济运行和实施减税降费政策等因素合理测算，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接；支出预算量力而行，结合财力状况，综合平衡统筹安排，合理确定支出预算规模。

——全面综合。加强财政资源整合，完善不同渠道、不同年度间财政资金统筹，盘活存量，用好增量；强化“全口径管理”，依规将部门各类收入纳入预算；全面实施预算管理一体化改革，将预算项目作为预算管理基本单元，对项目实施全生命周期管理，着力提高预算管理透明度。

——突出重点。坚持统筹兼顾，将落实中央、省、市、县重大决策部署作为预算安排的首要任务，兜实兜牢“三保”底线，优先安排教育、乡村振兴、债务还本付息等刚性支出，合理保障部门正常运转和履职的必需支出。

——坚持过“紧日子”。将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，大力压减非刚性、非急需支出，坚决取消低效和无效支出，对其他特定目标类项目视财力情况按轻重缓急统筹安排。

——　讲求绩效。将绩效理念融入预算管理全过程，加强绩效管理实效性，完善当年预算执行与下年预算安排衔接机制，加强预算评审和绩效结果应用。

（三）收支安排

1．一般公共预算

——收入预算编制

（1）地方一般公共预算收入

2024年全县地方一般公共预算收入预计完成210000万元，比2023年完成172177万元增加37823万元，增长22％。

（2）上级补助收入

2024年上级补助收入预计425159万元，其中：返还性收入6561万元，一般性转移支付收入403526万元，专项转移支付收入15072万元。

（3）上年结余10959万元。

（4）债务转贷收入

2024年债务转贷收入预计76114万元，其中：再融资债券46114万元，新增一般债券30000万元。

（5）调入资金

2024年需调入资金7500万元，从政府性基金调入。

（6）动用预算稳定调节基金6100万元。

以上收入合计735832万元。

——支出预算编制

2024年一般公共预算支出总量预计735832万元，其中：县本级支出647341万元，上解支出40824万元，债务还本支出47667万元。

2024年一般公共预算支出预计647341万元，分项支出情况如下：

（1）一般公共服务支出84647万元，较上年减少11679万元，下降12％。

增加14607万元，其中：基本支出4113万元，各单位2023年结转结余指标5418万元、2024年安可替代补助经费314万元，预留调资3000万元，非税收入安排的支出717万元（行政审批局14万元、纪委400万元、商务服务中心3万元、市场监督管理局300万元），烟叶税分成550万元，税务征收完成考核奖励经费200万元，“两馆”建设经费130万元，烟叶生产组织协调及设施修复管护55万元，档案馆《王生铁在房县》编撰经费50万元，回龙乡政府搬迁群众生产用地补助30万元、管制区林地耕地补助5万元，融媒体中心2024年平安房县摄制经费10万元，统战部少数民族工作经费15万元。

减少26286万元，其中：压减各单位专项事业费7248万元，招商引资专项资金13000万元，重点项目建设4000万元，项目前期费1700万元，会议学习经费250万元，四上主体培育及统计工作经费10万元，创文工作经费20万元，上级转移支付58万元。

增加与减少相抵后，减少11679万元。

（2）国防支出4万元，增加4万元，为征兵工作经费。

（3）公共安全支出14270万元，较上年增加1020万元，增长8％。

增加2094万元，其中：基本支出1132万元，各单位2023年结转结余指标79万元、2024年安可替代补助经费79万元，交警大队辅警保障经费79万元、非税收入安排的支出563万元，上级转移支付162万元。

减少1074万元，为压减各单位专项事业费1074万元。

增加与减少相抵后，净增1020万元。

（4）教育支出74464万元，较上年增加3092万元，增长4％。

增加5557万元，其中：基本支出2901万元，各单位2023年结转结余指标2179万元、2024年安可替代补助经费25万元，教育局教育发展专项资金300万元、普通高中公用经费26万元、学前幼儿资助县级配套资金112万元、中职国家助学金及免学费14万元。

减少2465万元，其中：压减各单位专项事业费165万元，上级转移支付2300万元。

增加与减少相抵后，净增3092万元。

（5）科学技术支出12181万元，较上年增加130万元，增长1％。

增加930万元，其中：基本支出6万元，科协2023年结转结余指标17万元、2024年度安可替代补助经费1万元，上级转移支付906万元。

减少800万元，为财政专项贴息资金800万元。

增加与减少相抵后，净增130万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出4021万元，较上年增加1612万元，增长67％。

增加1782万元，其中：基本支出147万元，各单位2023年结转结余指标56万元、2024年度安可替代补助经费14万元，上级转移支付1565万元。

减少170万元，其中：压减各单位专项事业费70万元，旅游发展专项支出100万元。

增加与减少相抵后，净增1612万元。

（7）社会保障和就业支出112709万元，较上年增长16245万元，增长17％。

增加20171万元，其中：基本支出6310万元（其中养老2126万元、职业年金做实3577万元），职业年金存量做实5000万元，各单位2023年结转结余指标383万元、2024年度安可替代补助经费45万元，就业再就业县级配套资金705万元，人社局“三支一扶”人员工资105万元、非税收入安排的支出27万元，城乡居民基本养老保险县级配套资金155万元，社会救助县级配套资金（含五保供养）75万元，退役军人一次性经济补助4万元，岗位安置期间生活费9万元，企业军转干部困难生活补贴17万元，上级转移支付7336万元。

减少3926万元，其中：压减各单位专项事业费681万元，机关事业单位养老保险本级补助3000万元，义务兵家庭优待金195万元，补充道路交通事故社会救助资金50万元。

增加与减少相抵后，净增16245万元。

（8）卫生健康支出35504万元，较上年增加3776万元，增长12％。

增加7095万元，其中：基本支出4211万元（其中行政事业单位医疗保险1831万元），鼓励生育奖补资金1000万元，各单位2023年结转结余指标568万元、2024年度安可替代补助经费31万元，卫生健康局乡镇卫生院人员经费450万元、村卫生室运行经费补助24万元、基本公共卫生服务县级配套资金624万元、武警中队免费医疗服务10万元，卫校非税收入安排的支出5万元、卫生健康人才培养培训县级配套资金28万元，医疗保障局举报违法违规使用医保基金奖励经费10万元，上级转移支付134万元。

减少3319万元，其中：压减各单位专项事业费242万元，新冠肺炎疫情防控资金3000万元，城乡居民医疗县级配套77万元。

增加与减少相抵后，净增3776万元。

（9）节能环保支出6884万元，较上年减少2278万元，下降25％。

增加515万元，为上级转移支付515万元。

减少2793万元，其中：农村环境保护1000万元，地灾防治200万元，水环境综合治理（一期）PPP项目政府付费1593万元（从本科目调至“农林水支出”科目）。

增加与减少相抵后，减少2278万元。

（10）城乡社区支出18554万元，较上年增加5364万元，增长41％。

增加11290万元，其中：基本支出408万元，住房奖补资金10000万元，各单位2023年结转结余指标345万元、2024年度安可替代补助经费20万元，路灯管理所城市照明补贴300万元，房地产保障中心非税收入安排的支出12万元，上级转移支付205万元。

减少5926万元，其中：老旧小区改造3000万元，城乡供排水一体化PPP项目政府付费1926万元，城市维护运营经费1000万元。

增加与减少相抵后，净增5364万元。

（11）农林水支出130432万元，较上年减少3077万元，下降2％。

增加5513万元，其中：基本支出1535万元，各单位2023年结转结余指标663万元、2024年度安可替代补助经费67万元，水环境综合治理（一期）PPP项目政府付费2410万元（从“节能环保支出”科目调至本科目），农口“以钱养事”县级配套资金321万元，动物防疫资金240万元，乡村振兴资金（含美丽乡村建设县级配套资金）105万元，农村宅基地监管执法工作经费50万元，创业贷款贴息及奖补资金41万元，农业保险保费县级配套资金21万元，农业农村局土壤普查经费50万元、退捕渔民养老金补贴3万元，林业局非税收入安排的支出7万元。

减少8590万元，其中：压减各单位专项事业费1793万元，鑫茂水利注册资本金4600万元，村级组织运转保障经费县级配套资金1568万元，上级转移支付629万元。

增加与减少相抵后，减少3077万元。

（12）交通运输支出48484万元，较上年增加68万元，增长0.14％。

增加354万元，其中：各单位2023年结转结余指标119万元、2024年度安可替代补助经费8万元，上级转移支付227万元。

减少286万元，其中：基本支出16万元（主要是交通系统在职人数减少7人），农村公路养护资金270万元。

增加与减少相抵后，净增68万元。

（13）资源勘探工业信息等支出63927万元，较上年增加20154万元，增长46％。

增加25956万元，其中：基本支出19万元，建设投资服务中心2024年度安可替代补助经费7万元，绿色低碳循环经济发展专项资金10000万元，偿债准备金10000万元，纺织产业园PPP项目5400万元，经济工作会奖励530万元。

减少5802万元，其中：鼎立信担保公司4000万元，西关印象PPP项目政府付费1327万元，上级转移支付475万元。

增加与减少相抵后，净增20154万元。

（14）商业服务业等支出360万元，较上年减少131万元，下降27％。

增加148万元，其中：基本支出69万元，供销社2023年结转结余指标56万元、2024年度安可替代补助经费3万元、化肥淡储补贴20万元。

减少279万元，其中：压减供销社专项事业费72万元，上级转移支付207万元。

增加与减少相抵后，减少131万元。

（15）金融支出25万元，与上年持平。

（16）自然资源海洋气象等支出3786万元，较上年增加78万元，增长2％。

增加1267万元，其中：基本支出265万元，各单位2023年结转结余指标892万元，自然资源和规划局2024年度安可替代补助经费20万元，上级转移支付90万元。

减少1189万元，为压减单位专项事业费1189万元。

增加与减少相抵后，净增78万元。

（17）住房保障支出12475万元，较上年增加4768万元，增长62％。

增加4768万元，其中：住房公积金1800万元，上级转移支付2968万元。

（18）粮油物资储备支出1122万元，较上年增加809万元，增长258％。

增加809万元，其中：上级转移支付709万元，发改局结转结余指标100万元。

（19）灾害防治及应急管理支出4404万元，较上年增加622万元，增长16％。

增加744万元，其中：基本支出134万元，各单位2023年结转结余指标85万元，应急局2024年度安可替代补助经费1万元，消防救援大队国家队人员经费119万元，军店、红塔镇中心消防站工作经费70万元，上级转移支付335万元。

减少122万元，为压减单位专项事业费122万元。

增加与减少相抵后，净增622万元。

（20）预备费6473万元，较上年增加373万元，增长6％。

（21）债务付息支出12515万元，较上年增加295万元，增长2％。

（22）债务发行费用支出100万元，与上年持平。

2．政府性基金预算

2024年，全县政府性基金预算收入预计206048万元，其中：县本级收入100000万元，上级补助收入6048万元，地方政府专项债务转贷收入100000万元。

2024年，政府性基金预算支出预计206048万元，其中：文化旅游体育与传媒支出19万元，城乡社区支出70253万元，农林水支出5152万元，其他支出100877万元，债务付息支出11402万元，债务发行费用支出100万元，债务还本支出10745万元，调出资金7500万元。

2024年，政府性基金预算收支相抵，当年实现收支平衡。

3．社会保险基金预算

2024年，社会保险基金预算收入预计82007.24万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入23494.35万元，机关事业单位基本养老保险基金收入58512.89万元。

2024年，社会保险基金支出预算预计77692.01万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出19179.12万元；机关事业单位基本养老保险基金支出58512.89万元。

2024年，社会保险基金收支相抵，当年结余4315.23万元，年末滚存结余50233.37万元。

三、完成2024年财政预算的主要措施

2024年，是全面贯彻落实党的二十大精神关键之年，是实施“十四五”规划攻坚之年，做好财政工作意义深远、责任重大。财政部门将紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务，克难攻坚，砥砺前行，努力完成年度预算收支任务，提供坚强财力支撑。

（一）在开源上下功夫，夯实财政保障基础。

多措并举抓收入、盘存量、强统筹，想方设法扩大财力来源。

一是加强高质量财源建设。通过财政贴息、风险补偿、奖励补助、以奖代补等方式，发挥“过桥贷”“担保贷”“政采贷”作用，围绕《房县高质量发展项目建设三年行动方案》，进一步加大对中小企业的扶持力度，重点扶持财税贡献大、成长性好的项目和企业，使之成为县域经济的重要支撑点；聚焦提升产业链附加值，促进无税产业变有税产业、有税产业变支柱产业，积极培育骨干财源、新兴财源，推动全县财政收入扩量提质。

二是抓实财政收入。服务好房神高速建设，落实汽车、生育、房地产促消费活动系列政策措施，支持加快建设以循环经济为主的新能源新材料产业体系、以合成生物为主的绿色生态产业体系、以生产性服务业为主的现代供应链体系，努力培育财政收入新的增长极；加大对重大项目跟踪，切实做到“项目投资清、资金流向明、工程进度知、应征税款进”，确保依法征收、颗粒归仓。

三是着力向上争取。坚持把对上争取作为财政工作的重中之重，抓住项目谋划“牛鼻子”，研究政策、专班运作，着力市政、产业园区、文化旅游等55个专项债项目争取，力争更多转移支付、财税政策、项目布局、试点示范、债券额度等落户全县。

四是强化国有“三资”统筹。在全面清理国有资金、资产、资源的基础上，综合运用调剂使用、市场化处置、出租、特许经营权拍卖、融资等形式，深入挖掘资源资产潜力，努力实现资源变资产、资产变资本、资本变资金。

（二）在节流上下功夫，提升财政治理水平。

向管理要效益、向改革要活力，精打细算过日子。一是编制好2024年预算。树牢过“紧日子”思想，把保障重点支出贯穿预算编制全领域，将落实中央、省重大决策部署和县委、县政府重点工作作为预算安排首要任务，积极争取上级支持，聚力促进高质量发展、保障基本民生、防范债务风险。二是加强“三公”经费支出控管，确保经费支出控制在合法合规范围内。三是强化财政支出统筹。积极统筹上级与本级、非税与税收、一般与专项、资金与资源、内部与外部，化“零钱”为“整钱”、集“小钱”为“大钱”，集中财力办大事。四是提高资金管理绩效。树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，突出“以事定钱”“成本管控”，加大重点政策和项目跟踪问效力度，推动评价报告从“财务报告”向“绩效报告”转变，实现评价结果与完善政策、调整预算有机衔接。

（三）在优支上下功夫，提高财政资金效益。

坚持人民至上，不断优化支出结构。

一是严格预算管理。严格落实“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制，强化预算约束，严禁超预算、无预算支出，严禁没有稳定资金来源的项目上马开工，集中财力保“三保”。

二是防范化解债务风险。坚持底线思维，精准施策，有效防范化解政府债务风险；优化存量债务结构，依托大数据平台，完善债务风险评估预警机制、应急处置机制和债务去向跟踪机制；认真梳理存量隐性债务项目收益情况，协调投资平台加强与金融机构对接，将部分隐性债务依法依规转化为企业经营性债务，降低地方债务风险。

三是深化国企改革。深化国有企业劳动、人事、分配“三项制度”改革，开展突出问题专项整治，打造清廉国企示范点；组建专班，狠抓清收，对鼎立信担保公司担保代偿的债务分类施策，全员清收逐步消化，杜绝“三保”（违规保、人情保、无抵押信用保），严把关口，消除金融风险隐患。

四是抓好直达资金监管。做好直达资金的预算下达、资金调度、核算对账、资金监控、台账整理等基础性工作，确保实现直达民生、惠企惠民。

（四）在监管上下功夫，严肃财经纪律秩序。

认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》（中办发〔2023〕4号）和省委办公厅、省政府办公厅《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》（鄂办发〔2023〕20号），将财政监督与人大、纪检、巡察、审计、组织、督查等监督相结合，整合力量，形成大监督格局，重点加强对财税政策执行情况、财政资金使用和部门预算执行情况的监督检查，努力实现财政监督由事后监督向全过程监督转变，由突击检查向专项检查与日常监督并重转变；对违反财经纪律的行为，严查严办、追责问责，使财经纪律真正成为带电的“高压线”。

各位代表，2024年财政工作任务十分艰巨，我们将按照本次会议确定的目标任务，在县委县政府的坚强领导和人大政协监督支持下，以拼搏进取的姿态、实干实为的行动、求真务实的作风，为加快建设“绿色低碳循环发展示范县”贡献财政力量！