房县人民政府

关于2023年县级预算调整方案的报告

——2023年10月25日在房县第十九届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

房县财政局局长　卢正斌

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将2023年县级预算调整方案报告如下，请予以审议。

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入总量调整情况

2023年一般公共预算收入总量由691563万元调整为696735万元，调增5172万元。

调整的主要原因：1．根据省财政厅下达我县一般债券转贷额度，据实调整一般债务转贷收入；2．政府性基金调入一般公共预算；3．上级补助收入年初按预估数编列，执行中根据中央、省下达金额据实调整；4．动用预算稳定调节基金弥补收支缺口；5．根据省财政厅批复的2022年决算，据实调整上年结余。

调整的主要事项：

1．本级收入

本级收入由180000万元调整为172000万元，调减8000万元。

2．转移性收入

转移性收入由511563万元调整为524735万元，调增13172万元。其中：

上级补助收入由395031万元调整为432962万元，调增37931万元，主要是支持县域经济高质量发展、县级基本财力保障、重点生态功能区、土地指标跨省域调剂等财力性转移支付增加。

上年结余收入调增620万元，主要是根据省财政厅批复的2022年决算据实调整。

调入资金调减25731万元。

动用预算稳定调节基金调增8029万元。

债务转贷收入调减7677万元，主要是根据省转贷我县债券额度据实调整。

（二）一般公共预算支出总量调整情况

2023年一般公共预算支出总量由691563万元调整为696735万元，调增5172万元。

调整的主要原因：1．人员支出增加：政策性调资、绩效工资改革、新招录人员；2．上级转移支付支出年初按预估数编列，执行中根据实际下达金额据实调整；3．民生支出增加：基层就业学费补偿、城乡居民养老保险基础养老金提标等；4．落实县委、县政府扩大内需和鼓励消费一系列部署，促进消费、鼓励生育“双六条”政策落地见效，增加相关支出。

调整的主要事项：

1．本级支出

2023年本级支出由615092万元调整为620264万元，调增5172万元。分科目看：

（1）一般公共服务支出由96326万元调整为92498万元，调减3828万元。

调增778万元，主要是兑现烟叶税奖励及产业协作“东风县”购车补贴。

调减4606万元，主要是从本科目调剂至其他科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；公共文化服务体系建设资金年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出3828万元。

（2）国防支出244万元，调增244万元。主要是征兵工作经费增加、上年转移支付结转到本年使用。

（3）公共安全支出由13250万元调整为14956万元，调增1706万元。

主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；政法纪检监察、公共法律服务体系建设、公安监所给养和运行维修等转移支付增加；法院司法辅助人员工资。

（4）教育支出由71372万元调整为73634万元，调增2262万元。

主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录教师工资、公务员绩效工资等；学生资助补助、城乡义务教育补助等转移支付；基层就业学费补偿县级配套资金及2023年高考工作经费。

（5）科学技术支出由12051万元调整为11939万元，调减112万元。

调增3万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放公务员绩效工资。

调减115万元，主要是科技创新专项资金年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出112万元。

（6）文化旅游体育与传媒支出由2409万元调整为4336万元，调增1927万元。

主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；地方公共文化服务体系建设资金、国家文物保护资金、旅游企业贴息省级奖补资金等转移支付；发放“惠游房县”新春文旅消费券。

（7）社会保障和就业支出由96464万元调整为95860万元，调减604万元。

调增2538万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；在职人员养老保险；城乡居民养老保险基础养老金提标；“三支一扶”安家费、残疾人保障金。

调减3142万元，主要是民政一般性转移支付、残疾人两项补贴、退役军人转移支付年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出604万元。

（8）卫生健康支出由31728万元调整为31560万元，调减168万元。

调增1323万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、医保及公务员绩效工资等；生育奖补资金、卫生健康人才培养经费。

调减1491万元。主要是基本药物制度补助、医疗服务与保障能力提升补助、医疗救助补助等转移支付年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出168万元。

（9）节能环保支出由9162万元调整为8698万元，调减464万元。主要是林业草原生态保护恢复资金根据实际下达资金据实调减。

（10）城乡社区支出由13190万元调整为18442万元，调增5252万元。

主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；城区路灯电费；住房奖补资金。

（11）农林水支出由133509万元调整为130434万元，调减3075万元。

调增228万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等。

调减3303万元，主要是水利发展资金、农业转移支付资金年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出3075万元。

（12）交通运输支出由57412万元调整为56999万元，调减413万元。

调增33万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等。

调减446万元，主要是交通运输一般性转移支付年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调减支出413万元。

（13）资源勘探工业信息等支出由43773万元调整为43385万元，调减388万元。主要是中小企业和制造业发展专项资金根据实际下达资金据实调减。

（14）商业服务业等支出由491万元调整为710万元，调增219万元。

调增226万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；“五一”“端午节”等政府消费券。

调减7万元，主要是外经贸发展专项资金年初按预估数编列，执行中据实调减。

增减因素相抵，调增支出219万元。

（15）自然资源海洋气象等支出由3708万元调整为3718万元，调增10万元。

调增20万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等。

调减10万元，主要是人工增雨防雹资金年初按预估数编列，执行中根据实际下达金额调减。

增减因素相抵，调增支出10万元。

（16）住房保障支出由7707万元调整为9836万元，调增2129万元。

主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于缴纳新招录人员住房公积金；城镇保障性安居工程转移支付资金。

（17）粮油物资储备支出由313万元调整为694万元，调增381万元。主要是粮食风险基金转移支付。

（18）灾害防治及应急管理支出由3782万元调整为3796万元，调增14万元。

调增73万元，主要是从“一般公共服务支出”科目调剂至本科目用于发放新招录人员工资、公务员绩效工资等；军店镇、北城工业园区中心消防站经费。

调减59万元，主要是自然灾害救灾资金年初按预估数编列，执行中根据下达金额调减。

增减因素相抵，调增支出14万元。

（19）债务付息支出由12220万元调整为12300万元，调增80万元。主要是根据债券利息情况据实调整。

二、政府性基金预算调整情况

调整的主要原因：1．根据省财政厅下达我县专项债券转贷额度，据实调整专项债务转贷收入和支出。2．土地出让收入增加，相应调增收支。3．根据省财政厅批复的2022年决算，据实调整上年结余。

（一）政府性基金预算收入总量调整情况

2023年政府性基金预算收入总量由166421万元调整为257567万元，调增91146万元。调整的主要事项：

1．本级收入由85810万元调整为140300万元，调增54490万元。主要是国有土地使用权出让收入增加54490万元。

2．转移性收入由80611万元调整为117267万元，调增36656万元。主要是债务转贷收入调增36652万元，根据省转贷我县专项债券额度据实调整；上年结余收入调增4万元，根据省财政厅批复的2022年决算据实调整。

（二）政府性基金预算支出总量调整情况

2023年政府性基金预算支出总量由166421万元调整为257567万元，调增91146万元。调整的主要事项：

1．本级支出由159063万元调整为243709万元，调增84646万元。主要是城乡社区支出调增46620万元，为土地出让收入增加，相应调增支出；其他支出调增36400万元，根据省转贷我县新增专项债券额度相应调整债券资金安排的支出；债务付息支出调增1614万元；债务发行费用支出调增12万元。

2．转移性支出由7358万元调整为13858万元，调增6500万元。主要是从政府性基金调入一般公共预算6500万元。

三、政府债务新增限额及发行使用情况

（一）全县政府债务限额余额情况

2023年，省财政厅核定我县政府债务限额789953万元，其中：一般债务限额425621万元；专项债务限额364332万元。预计2023年我县政府债务余额752209万元，为限额的95.22％，其中：一般债务余额387937万元，为限额的91.15％；专项债务余额364272万元，为限额的99.98％。

总体来看，全县政府债务均控制在限额以内。

（二）2023年政府债务新增限额及发行使用情况

2023年，省财政厅下达我县新增政府债务限额129963万元，其中：一般债务28814万元，专项债务101149万元。预计2023全县发行新增政府债券135214万元，其中：一般债券28814万元，专项债券106400万元，主要用于支持老旧小区改造、教育、医疗卫生、水利工程、产业园区等领域。

（三）2023年再融资债券发行使用情况

2023年，全县发行再融资债券31610万元，其中：一般债券25472万元；专项债券6138万元，全部用于偿还到期政府债券本金。

以上调整方案，提请审议。

附件：1.2023年房县一般公共预算收入调整情况表

2.2023年房县一般公共预算支出调整情况表

3.2023年房县政府性基金预算收入调整情况表

4.2023年房县政府性基金预算支出调整情况表